Анкетирование клиентов КЦ МФБ для целей FATCA

В связи с вступлением в силу Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее — FATCA) ПАО «КЦ МФБ» (далее — КЦ МФБ) 30 июня 2014 года осуществил регистрацию в Налоговом управлении США (IRS).

КЦ МФБ присвоен Глобальный идентификационный номер посредника (GIIN):V77P0L.99999.SL.643

Статус КЦ МФБ в соответствии с FATCA: Participating Financial Institution not covered by an IGA.

В соответствии с вышеуказанным законом КЦ МФБ осуществляет анкетирование своих клиентов для выяснения их FATCA-статусов. Анкетирование производится с использованием форм, предусмотренных внутренними документами КЦ МФБ:

• Критерии отнесения клиентов ПАО «КЦ МФБ» к категории клиента - иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации
• Опросный лист юридического лица
• Опросный лист физического лица

Если в процессе оформления анкеты потребуется заполнить и предоставить дополнительные документы, в частности формы W-9 и W-8, их необходимо распечатать непосредственно с сайта Налоговой службы США (IRS)

Заполненные анкеты (на английском языке) необходимо предоставлять в КЦ МФБ либо по системе ЭДО, либо по адресу компании.*

W-8BEN: заполняется физическими лицами-нерезидентами США, являющимися бенефициарными владельцами получаемых доходов

• Форма (перевод)
• Инструкция по заполнению (перевод)

W-8BEN-E: заполняется юридическими лицами-нерезидентами США, являющимися бенефициарными владельцами получаемых доходов

• Форма (перевод)
• Инструкция по заполнению (перевод)

W-8EXP: заполняется лицами, которые освобождаются от уплаты налогов в США (правительствами, международными организациями, не подлежащими налогообложению некоммерческими организациями или частными фондами)

• Форма (перевод)
• Инструкция по заполнению (перевод)

W-8IMY: заполняется организациями, которые являются посредниками в процессе передачи доходов их бенефициарным владельцам

• Форма (перевод)
• Инструкция по заполнению (перевод)

W-8ECI: заполняется лицами, получающими доход непосредственно от осуществления торговой или коммерческой деятельности на территории США

• Форма (перевод)
• Инструкция по заполнению (перевод)

W-9: заполняется налоговыми резидентами США

• Форма (перевод)
• Инструкция по заполнению (перевод)

*Обращаем Ваше внимание, что КЦ МФБ не осуществляет консультирование клиентов по вопросам применения Закона FATCA. В случае возникновения вопросов рекомендуем Вам обратиться к профессиональным налоговым консультантам.